关于2015年集美区本级财政决算的报告

 

2016年7月26日区十一届人大常委会第四十一次会议对集美区政府《关于2015年集美区本级财政决算的报告》进行了审查，同意区政府《关于2015年集美区本级财政决算的报告》，决定批准集美区2015年区本级财政决算，现予以公开。

附：关于2015年集美区本级财政决算的报告

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于2015年集美区本级财政决算的报告

——2016年7月26日在区十一届人大常委会第四十一次会议上

区财政局局长  胡国才

 

主任、副主任、各位委员：

我区2015年财政预算执行情况已向区十一届人大第五次会议报告。经决算编审和上下级财政结算，2015年区财政决算工作已正式完成。受区人民政府委托，我向本次常委会报告2015年集美区本级财政决算，请予审议。

一、全区财政收支决算

（一）一般公共收支决算

2015年，全区区级财政收入28.43亿元（完成预算的105.93%，比上年增长23.54%），加上上级补助24.79亿元、上年滚存结余1.18亿元、调入资金2.83亿元，收入合计57.23亿元；全区财政支出53.23亿元（完成预算的97.65%），加上上解上级支出0.58亿元、提取预算稳定调节基金2.14亿元，支出合计55.95亿元；收支相抵，全区年终滚存结余1.28亿元（均为结转下年项目结余资金）。

（二）政府性基金收支决算

全区基金收入27.18亿元（完成预算的97.09%），加上上级补助1.26亿元、地方政府专项债务转贷收入2.1亿元、上年滚存结余3.2亿元，收入合计33.74亿元；全区基金支出16.97亿元（完成预算的72.76%），加上上解上级支出5.49亿元，调出资金2.83亿元，地方政府专项债务还本支出2.1亿元，支出合计27.39亿元；收支相抵，全区基金年终滚存结余6.35亿元。

（三）国有资本经营收支决算

全区国有资本经营收入0.38亿元（完成预算的108.31 %），加上上年结余0.19亿元，收入合计0.57亿元;国有资本经营支出0.5亿元（完成预算的88.62%）。收支相抵，全区年终滚存结余0.07亿元。

二、区本级财政收支决算

（一）一般公共收支决算

2015年，区本级财政收入25.75亿元（完成预算的105.35%），加上上级补助24.79亿元，下级上解收入0.2亿元、上年滚存结余1.04亿元、调入资金2.82亿元，收入合计54.6亿元；区本级财政支出49.43亿元（完成预算的97.61%），加上上解上级支出0.58亿元、补助镇级支出1.6亿元、提取预算稳定调节基金1.78亿元，支出合计53.39亿元。收支相抵，区本级年终滚存结余1.21亿元（均为结转下年项目结余资金）。

（二）政府性基金收支决算

区本级基金收入27.18亿元（完成预算的97.09%），加上上级补助1.26亿元、地方政府专项债务转贷收入2.1亿元、上年滚存结余3.17亿元，收入合计33.71亿元；区本级基金支出16.92亿元（完成预算的72.81%），加上上解上级支出5.49亿元，调出资金2.82亿元，地方政府专项债务还本支出2.1亿元，补助镇级支出0.06亿元，支出合计27.39亿元；收支相抵，区本级基金年终滚存结余6.32亿元。

（三）国有资本经营收支决算

区本级国有资本经营收入0.38亿元（完成预算的108.31 %），加上上年结余0.19亿元，收入合计0.57亿元;国有资本经营支出0.5亿元（完成预算的88.62%）。收支相抵，区本级年终滚存结余0.07亿元。

（四）区本级滚存结余变动情况说明

今年初，由于决算工作尚未完成，向区十一届人大五次会议报告的预算执行情况数据为预计数。决算数与预计数相比，全区一般公共预算滚存结余减少30万元，其中，区本级一般公共预算滚存结余增加526万元；全区政府性基金预算滚存结余增加11612万元，其中，区本级政府性基金预算滚存结余增加11639万元；全区以及区本级国有资本经营预算收支不变。区本级变动情况具体如下：

1、区本级财政收入变动情况

一般公共预算收入减少1346万元，主要是根据决算结果增加镇级收入；增加上级体制及专项补助1万元，主要是上下级结算调整；减少下级上缴收入7万元，主要是减少镇级企业扶持资金上解；合计减少收入1352万元。

政府性基金收入、国有资本经营预算收入不变。

2、区本级财政支出变动情况

一般公共预算支出：减少财政支出15434万元，主要是减少超收财力安排用于历年待列支的扶持企业、基建等项目支出，其中：减少城乡社区支出4640万元，减少资源勘探信息等支出12802万元，增加农林水支出1125万元，其他科目增加支出883万元；增加补助镇级支出125万元；增加提取预算稳定调节基金13431万元，主要是根据超收财力提取；合计减少支出1878万元。

 政府性基金支出：减少财政支出11612万元，主要是根据结算情况调减支出；减少上缴上级支出27万元，合计减少支出11639万元。

 国有资本经营预算支出不变。

三、重点支出情况

区本级科学技术1.7亿元，同比增长12.47%，农口支出2.23亿元，同比增长15.01%，均高于经常性财政收入增幅（区本级经常性财政收入增长7.89%）。

全区教育支出11.75亿元，同比增长9.55%，高于经常性财政收入增幅（全区经常性财政收入增长9.3%）。

总的来看，2015年，在区委的正确领导和区人大有力监督下，各级各部门认真落实区十一届人民代表大会及其常务委员会的有关决议，做好审计发现问题的整改工作，财政收支结构进一步优化，财政监督水平进一步提高，财政保障能力不断加强，预算执行情况良好。但预算执行中仍然存在一些困难和问题，主要是：“三期叠加”影响凸现，结构性矛盾突出，经济下行压力依然较大。加上稳增长、调结构、降税费，进一步拉低财政收入增幅；财政支出刚性较强，支持转方式、补短板、防风险等增支需求较大；部门预算编制缺乏前瞻性，预算执行的计划性与均衡性不够强；预算绩效管理工作有待改进，部分领域财政资金支出结构固化，使用效益不高，存量资金尚需进一步盘活；深化财税体制改革任务艰巨复杂等等。区审计部门对财政收支预算和其他财政收支情况的审计、区人大对财政收支预算执行情况的审查和财政收支决算报告审议前的意见反馈，也提出了加强非税收入管理、部分专项资金政策执行有待进一步规范、往来款项未及时清理、预算单位财务管理中存在的一些问题和建议。对此，我们将下大力气重点研究，采取有效措施加以解决。重点做好以下工作：

1、实施积极财政政策，促进供给侧改革。一是实施减税降费。落实各项结构性减税和普遍性降费政策，全面实施营改增，切实减轻企业负担，用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”，市场活力的“乘法”。二是创新财政投入方式。大力推广运用PPP模式，借助民间资本带动项目落地实施。优化政府债券结构，积极争取地方政府新增债券和置换债券额度。发挥财政性投资基金作用，通过市场化运作模式，实现财政资金撬动社会资本。积极推进政府购买服务，规范审批流程，统一现有项目中介服务，进一步扩围增项。三是引导产业结构调整。统筹政策、资金、人才等要素，加快形成“产业推进一套机制、空间布局一张图、政策支持一套体系、资金安排一个池子”的产业扶持体系，修订产业子基金、天使投资引导基金、创新创业与科技成果产业化引导基金、重大产业项目投资基金以及理事会决策制度，完善区级产业引导基金框架体系，支持“三去一降一补”，推动产业结构调整，培育发展新动能。

2、优化财政收支结构，提高资金使用效益。一是提高收入质量。密切关注中央各项税制改革动态，提前做好收入形势研判。跟踪重点税源、涵养新兴税源，整合零星税源，调整收入结构，提高收入质量。完善非税收入管理机制。二是盘活财政存量资金。按规定清理一年以上的结转资金，盘活一年以内结转资金。加大清理财政专户和预算单位实有资金账户存量资金力度。调整支出结构不合理造成的存量，完善财政存量资金年末自动清理机制，控制存量资金规模。三是加大财政资金统筹使用力度。推进项目资金、重点科目资金、部门资金、转移支付资金的统筹使用，促进预算体系和跨年度预算的统筹协调，强化预算编制与预算执行的协调统一。四是优化支出结构。严控“三公”经费，压缩会议费等一般性支出。对收入高增长时期支出标准过高、承诺过多等不可持续性支出或与政策性挂钩支出，在合理评估的基础上压减。按可持续、保基本原则安排好民生支出。

3、深化财税体制改革，提升预算管理水平。一是深化部门预算改革。做实项目库，加强项目储备，强化项目全周期滚动管理。深化支出标准体系建设，完善基本支出改革，推进项目支出定额标准机制。均衡预算支出进度，健全预算执行监控、通报、问责机制。规范信息公开，提升预算透明度。二是推进中期财政规划。试点编制部门三年滚动预算，建立跨年度预算平衡机制，增强预算的前瞻性和科学性。三是构建区对镇（街）财政管理体制。在市对区财政体制框架内，结合镇街主要承担保障辖区社会事务的特点，重新厘清区镇（街）两级政府事权范围，完善区对镇街转移支付制度，构建新一轮区对镇（街）财政体制。四是完善国库集中支付体系。借助现有财政一体化信息系统，全面实施镇街国库集中支付制度改革。推进国库集中支付电子化管理改革。加强国库现金流量预测，切实防范库款支付风险。

4、强化财政监督管理，推进绩效管理工作。

构建预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理框架。以预算绩效评审实质性嵌入预算管理为目标，全面推进部门项目预算评审、绩效评价、支出标准制定、结果应用等工作。创新评审方式，引入第三方评审，开展财政支出政策和重点项目资金评价，试点推进部门整体综合绩效评价工作。建立专项资金信用负面清单管理制度。

各位委员，2015年我区已较好完成了全年各项预算收支任务。2016年是“十三五”规划的开局之年，也是我区“转型加速年”，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的指导和监督，锐意改革，奋发有为，充分发挥财政职能作用，为推动我区各项事业再上新台阶做出积极贡献。 

以上报告，请予审议。